（原标题：国度金融监督治理总局印发《买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则》）

经济不雅察网讯 据金融监管总局网站11月1日音书，为深入贯彻中央金融责任会议精神，进一步加强买卖银行老本监管，金融监管总局近日印发了《买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则》（以下简称《验收法则》），明确银行实施高档计量方法的验收经由和监管要求，推动银行束缚提高风险治理水平。《验收法则》自印发之日起践诺。

《买卖银行老本治理目的》（以下简称《老本目的》）全面纠正了老本监管法令，允许抖擞条目的买卖银行经监管验收后使用高档方法计较风险加权财富。为合营《老本目的》落地实施，金融监管总局盘考制定了《验收法则》。《验收法则》共七章四十七条，主要内容包括：一是明确适用对象和验收范围，允许左证《老本目的》联系法则分袂至第一档的银行，按照不同风险模块分步实施、分别肯求。二是法则高档方法实施的前提条目，要求银行肯求实施高档方法需具备规划事迹稳健和风险治理水平细腻等条目。三是明确肯求及验收经由，细化各个模式中应提交的材料清单，全面遮掩计量模子和支援体系的各项合规要求，普及肯求及验收责任质效。四是强调评估及验收原则，聚合老本监管法令变化，建议不同风险模块验收的最低要求，普及老本计量收尾的审慎性。五是完善持续监管要求，建议监管信息依期报送、紧要退换事先招供等持续监管要求，珍惜老本监管有用性。

下一步，金融监管总局将适应有序开展老本计量高档方法验收责任，辅导银行作念好高档方法实施，推动银行束缚强化风险防控智商，普及治理细巧化水平，科学制定老本权术，持续优化财富结构，普及服求实体经济质效。

《验收法则》全文如下：

国度金融监督治理总局对于印发买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则的见知

金规〔2024〕16号

各金融监管局，各策略性银行、大型银行、股份制银行、外资银行：

现将《买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则》印发给你们，请遵命执行。

国度金融监督治理总局

2024年11月1日

买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则

第一章 总则

第一条 为标准买卖银行实施老本计量高档方法的监管，左证《中华东说念主民共和国银行业监督治理法》《中华东说念主民共和国买卖银行法》《买卖银行老本治理目的》（国度金融监督治理总局令2023年第4号）等法律法则，制定本法则。

第二条 本法则所称老本计量高档方法，是指左证《买卖银行老本治理目的》法则，买卖银行弃取使用里面模子来计量风险和监管老本的方法，包括信用风险里面评级法和阛阓风险里面模子法。

在操格调险圭臬法中弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数，适用本法则。

第三条 本法则适用于中华东说念主民共和国境内按照《买卖银行老本治理目的》联系法则分袂为第一档的、已实施和拟实施老本计量高档方法的买卖银行，包括中资银行、外商独资银行和中外结伴银行。

第四条 国度金融监督治理总局过火派出机构（以下简称监管部门）负责对买卖银行实施老本计量高档方法进行验收，持续监督老本治理，促进买卖银行健全风险治理体系，普及风险治理水平。

第五条 监管部门按照激勉相容原则对老本计量高档方法实施进行验收，包括自评、肯求、评估、整改、验收等模式，促使买卖银行老本计量充分反应风险水平，并从圭臬方法向高档方法巩固过渡。

第六条 监管部门对买卖银行实施老本计量高档方法进行持续监督查验，选择妥贴监管措施，促使买卖银行老本有时充分遮掩所濒临的各样风险。

第七条 监管部门基于买卖银行实施进展，允许买卖银行分步达标，分别受理买卖银行信用风险里面评级法和阛阓风险里面模子法的实施肯求。

买卖银行在操格调险圭臬法中肯求弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数，监管部门可单独受理。

第二章 实施条目

第八条 肯求实施的买卖银行应具备细腻的公司治理机制，建立股东大会、董事会、监事会、高档治理层的治理架构，权责了了、寥寂运作、有用制衡，决策、执行和监督机制科学高效。

第九条 肯求实施的买卖银行应具备健全的风险治理与里面控制，建立全面风险治理架构和好意思满寥寂的风险治理体系，里面控制有用。

第十条 肯求实施的买卖银行应规划稳健，财富优良、盈利巩固、流动性充裕。

第十一条 肯求实施的买卖银行监管评级应链接3年不低于2级。

第十二条 肯求实施的买卖银行应具备细腻的数据治理水平，策略、标的、轨制和经由潜入，数据质料监控体系有用，达到《银行业金融机构数据治理指引》（银保监发〔2018〕22号）的联系要求。

第十三条 肯求实施的买卖银行应具备完备的信息系统，有时有用支援买卖银行各项规划治理，抖擞老本计量系统化、自动化需求。

第十四条 肯求实施的买卖银行的老本计量高档方法遮掩率，应相宜《买卖银行老本治理目的》的联系法则。其中，肯求实施信用风险里面评级法的银行法东说念主或附庸机构，信用风险里面评级法遮掩率应不低于50%，肯求实施阛阓风险里面模子法的银行法东说念主或附庸机构，阛阓风险里面模子法遮掩率应不低于10%。

第十五条 肯求实施的买卖银行老本计量高档方法过火配套体系已上线驱动，计量收尾充分应用于规划决策和风险治理。

第三章 肯求验收

第十六条 买卖银行肯求实施老本计量高档方法，应进行自评。

自评是买卖银行组织行内众人，对照《买卖银行老本治理目的》要求，对自己实施准备情况进行全面核查和评价。

第十七条 自评应至少包括以下内容：实施权术完成情况，自评众人团队禀赋情况，自评范围、方法、经由、发现的问题，整改措施以及自评述断等。

买卖银行自评发现问题仍在整改的，要有明确的完成期限。

第十八条 买卖银行在自评基础上，以为具备实施老本计量高档方法条目或抖擞在操格调险圭臬法中弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数要求的，自主向监管部门提交评估肯求。

买卖银行提交的肯求材料应有助于监管部门充分了解其实施准备情况。买卖银行董事会对材料果然切性负责。

第十九条 买卖银行提交的老本计量高档方法评估肯求材料应至少包括以下内容：

（一）总体情况意见，包括肯求实施范围、肯求标的，及实施准备责任空洞。

（二）银行对实施情况的自评估陈述。

（三）至少最近两个好意思满财务陈述年度的定量测算收尾，包括老本计量高档方法下风险加权财富遮掩率、圭臬方法和高档方法的计量收尾，以及不同方法下的收尾互异意见。此外，在老本监管报表并行报送期内，应同期报送《买卖银行老本治理目的（试行）》（中国银行业监督治理委员会令2012年第1号）和《买卖银行老本治理目的》中不同计量方法的计量收尾和收尾互异意见。

（四）模子联系材料。

（五）考据陈述。投产前全面考据、通盘依期监控、投产后全面考据，包括但不限于：对计量模子和支援体系进行考据的方法、过程、考据论断、优化建议，以及对操格调险圭臬法下识别、网罗和处理耗费数据的联系步履和经由的考据情况等。

（六）审计陈述。包括里面审计部门对考据策略、治理架构、组织经由、实施要紧模式和陈述机制等的适用性、寥寂性和有用性的评估论断。

（七）信息泄漏治理体系意见、策略和模板。

（八）监管部门以为有助于了解实施准备情况的其他材料。

第二十条 依照老本计量高档方法肯求范围，各风险类别模子联系材料应至少包括以下内容：

（一）信用风险模子的数据情况、走嘴识别情况、经济周期识别及退换方法，非零卖模子主标尺的遐想及校准情况、长久中心走嘴趋势的计较情况和各模子占用的风险加权财富，零卖模子排序意见性格况、清收期及回收期确定情况和各模子占用的风险加权财富。

（二）阛阓风险模子的阛阓和来往数据准确性和好意思满性格况、来往台成就情况、风险因子及格性自评估陈述、老本要求计量陈述、模子数据质料自评估陈述、最近一次基于昔时250个责任日的复返磨练分析陈述和损益归因测试陈述、压力测试的计较方法、情景成就以及最近一次的阛阓风险压力测试陈述。

（三）操格调险业务蓄意各款式计较情况，里面耗费数据的识别、网罗和处理情况，耗费数据库诞生和驱动情况，老本计量经由。

（四）其他有助于意见模子性能的联系材料。

第四章 评估及验收经由

第二十一条 监管部门左证买卖银行的肯求材料，决定是否受理并开展肯求验收。对于尚未达到肯求条目的买卖银行，不予受理。

第二十二条 受理买卖银行评估肯求后，监管部门可运用现场查验、非现场监管等多样方法开展评估，揭示买卖银行存在的问题，建议整改要求，出具评估意见。

第二十三条 监管部门可组建老本计量高档方法监管验收团队。验收团队成员主要在国度金融监督治理总局过火派出机构里面产生，应具备必要的专科学问、技巧和监管教授，熟悉老本计量高档方法联系监管要求，平允公正、接力守法。在相宜联系法则的前提下，可引入外部众人，对老本计量高档方法的验收和监管提供专科意见。

第二十四条 买卖银行应建立整改责任机制，左证评估意见制定整改决策，开展整改。整改决策至少包括整改内容、措施、蓄意和进展情况等。

第二十五条 买卖银行经整改，以为相宜监管要求的，自主向监管部门建议验收肯求。

监管部门以为买卖银行对实施有内容性影响的中枢款式整改未完成的，可不受理其验收肯求。

第二十六条 验收肯求材料应至少包括以下内容：

（一）整改情况的总体意见。

（二）整改情况自评估陈述。包括整改责任机制、整改决策和过程、自我验收机制、整改论断。

（三）限度验收肯求日，未完成整改的问题、原因及后续蓄意。

（四）限度验收肯求日，监管部门要求的其他联系材料。

第二十七条 左证买卖银行验收肯求，监管部门对买卖银行老本计量高档方法实施情况进行验收，核查是否完成整改、是否抖擞老本计量高档方法的实施要求，出具验收意见。

第二十八条 买卖银行左证验收意见自主向监管部门建议实施肯求。实施肯求材料应至少包括以下内容：

（一）实施肯求。包括肯求实施老本计量高档方法的范围、肯求标的、实施准备责任空洞、暂装假施高档方法财富的蓄意安排，或操格调险圭臬法肯求自行计较里面耗费乘数的范围、肯求标的、实施准备责任空洞。

银行集团还应提杂乱团里面各法东说念主机构的实施方法及互异意见，提交实证数据意见上述互异对集团风险治理一致性要求的影响、处置决策和实施成果。

（二）董事会或其授权机构审议通过实施肯求的联系决议。

（三）限度实施肯求日，未完成整改问题的后续整改蓄意，以及所选择的校准措施和其他措施。

（四）信息泄漏治理体系意见、策略和模板。

（五）限度实施肯求日，监管部门要求的其他联系材料。

第二十九条 监管部门叮咛买卖银行的肯求作出验收通过、有条目验收通过或验收欠亨过的决定。

验收通过的，监管部门应明确买卖银行实施高档方法或弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数的范围；有条目验收通过的，还应明确未通过范围和所选择的监管措施。对验收欠亨过的买卖银行，监管部门应指出其问题，半年内不再接管其实施肯求。

第五章 评估及验收原则

第三十条 监管部门对买卖银行老本计量高档方法的实施进行评估验收，核查买卖银行治理结构、策略经由、计量模子、数据和信息系统、考据和审计、应用、信息泄漏等是否抖擞《买卖银行老本治理目的》中联系的监管要求。

第三十一条 存不才列情形之一的买卖银行，不宜实施老本计量高档方法，操格调险圭臬法也不宜弃取自行计较的里面耗费乘数：

（一）治理架构存在较大颓势。董事会、监事会、高档治理层和联系部门职责不清，未有用履行联系职责；未建立高档方法或里面耗费乘数诞生及应用的治理机制。

（二）数据质料存在较大问题，弗成有用支援模子的开荒、驱动和考据。

（三）老本计量高档方法或里面耗费乘数联系支援系统无法保持意见有用驱动。

（四）未建立有用考据体系和寥寂考据团队；未对高档方法过火支援体系开展有用考据，或未对识别、网罗和处理耗费数据的步履、经由进行有用考据。

（五）里面审计部门未对老本计量高档方法实施责任或耗费数据开展有用审计。

（六）风险加权财富系统中手工录入的风险加权财富比例逾越风险加权财富总和的15％。

（七）耗费准备计提不及，实验拨备遮掩水平较低，未充分反应财富的预期耗费水平。

（八）文档存在较大颓势。

（九）未建立有用的东说念主力资源保险体系。主要岗亭东说念主员数目和禀赋弗成抖擞高档方法实施或里面耗费乘数计较专科要求，艰苦专科东说念主才培养机制。

（十）监管部门以为对老本计量高档方法或对操格调险圭臬法中弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数有内容影响的其他情形。

第三十二条 存不才列情形之一的买卖银行，不宜实施信用风险低级里面评级法：

（一）里面评级策略体系存在较大问题，弗成有用支援风险识别、风险显现分类、评级经由、信用风险缓释的治理以及模子的考据和应用。

（二）用于推断走嘴概率的数据少于5年，走嘴概率计量未礼服底线要求。

（三）参数推断未接洽经济周期影响；未建立经济周期的盘考追踪机制。

（四）在肯求范围内，走嘴界说不审慎、不联合或实施不一致。

（五）走嘴概率推断的区分智商、意见性和审慎性存在对风险计量有内容性影响的问题。

（六）及格抵质押品的认定、拆分以及估值存在较大问题。

（七）未开展有用的信用风险压力测试。压力测试未把合手影响债务东说念主还款智商的主要要素，压力情景严重进程不及。

（八）未能考据低走嘴财富组合的评级模子。考据责任未遮掩枢纽评级圭臬的趋势变化分析。

（九）里面评级收尾未对业务规划和治理证实有用的教悔和禁止作用。里面评级收尾未在授信审批、风险监控、名额设定、信贷策略和风险陈述等中枢范围赢得内容应用；或未在经济老本治理、风险偏好、耗费准备计提、贷款订价、绩效侦查和风险治理基础诞生等高档范围有所体现，未制定内容应用蓄意。

（十）监管部门以为对老本计量高档方法有内容影响的其他情形。

第三十三条 存不才列情形之一的买卖银行，不宜实施信用风险高档里面评级法：

（一）存在第三十二条所列情形之一的。

（二）在肯求范围内，耗费界说不审慎、不联合或实施不一致。

（三）走嘴耗费率推断的区分智商、意见性和审慎性存在严重不及；走嘴耗费率推断未反应经济零落时刻走嘴债项耗费；走嘴耗费率计量未礼服底线要求。

（四）走嘴风险显现推断的准确性和意见性存在显明不及。

（五）对非零卖信用风险，在债务东说念主评级、债项评级和走嘴风险显现推断中叠加接洽信用风险缓释的作用。

（六）用于推断非零卖走嘴耗费率、走嘴风险显现的数据少于7年；用于推断零卖走嘴耗费率、走嘴风险显现的数据少于5年。

（七）未在经济老本治理、风险偏好、耗费准备计提、贷款订价、绩效侦查、风险治理基础诞生等范围内容应用。

（八）监管部门以为对老本计量高档方法有内容影响的其他情形。

第三十四条 存不才列情形之一的买卖银行，不宜实施阛阓风险里面模子法：

（一）阛阓风险治理策略轨制体系或信息系统存在较大问题，弗成有用支援账簿分袂、数据治理、估值、监管老本计量、名额设定及监控、压力测试、新址品审批、阛阓风险陈述、考据以及里面模子应用。

（二）来往台分袂不抖擞联系要求。来往台莫得成就寥寂的管帐账目，来往台耗费无法寥寂不雅测。未聚合来往策略进行投资组合治理和名额设定、监控。

（三）里面模子估值收尾与管帐入账估值收尾存在较大互异。

（四）里面模子未能包含对老本计量收尾有内容性影响的风险因子，风险因子及格性认定不抖擞联系要求。

（五）里面模子计较方法和要紧参数弃取存在较大问题；计较压力预期尾部耗费的压力时代追念期过短，未遮掩2007年以来的阛阓变化；枯竭历史压力情景的重检机制；未实时向高档治理层报送计量收尾。

（六）损益归因测试不抖擞联系要求；来往台损益归因测试落在红区；损益归因测试频率低于每月；损益归因测试积蓄数据少于1年。

（七）未制定合理的阛阓风险压力测试决策；不具备按日进行压力测试的智商；未向董事会和高档治理层报送压力测试收尾。

（八）进行模子考据时，复返磨练中式的置信区间、计较方法以及使用的历史数据期限未能与计较预期尾部耗费机保持一致；复返磨练数据积蓄少于1年；复返磨练炫耀模子存在较大问题。

（九）里面模子未应用到银行平常阛阓风险治理过程中，来往名额与里面模子的计量收尾艰苦筹商。

（十）监管部门以为对老本计量高档方法有内容影响的其他情形。

第三十五条 肯求弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数的银行法东说念主或附庸机构，存不才列情形之一的，不宜在操格调险圭臬法中弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数：

（一）操格调险治理策略轨制体系存在较大颓势，未能与银行业务性质、范围、复杂进程和风险特征相适合。

（二）未建立潜入的操格调险陈述阶梯并依期向董事会和高档治理层提交全行的操格调险治理与控制情况陈述。

（三）未制定联系策略有用明确业务蓄意各款式的界说与计较法令，未建立有用的业务蓄意数据网罗和储存机制；业务蓄意数据少于3年。

（四）未有用抖擞耗费数据的识别、网罗和处理要求，包括但不限于：耗费数据的网罗未全面遮掩通盘业务行径，未充分反应银行的操格调险；未书面法则识别、网罗和处理耗费数据的步履和经由，数据网罗不好意思满；未书面法则耗费事件类型映射法令；未建立完善的耗费数据库及联系策略步履；未按要求进行考据、表里部审计，或考据、表里部审计存在紧要颓势；高质料耗费数据不及5年。

（五）未建立与全行操格调险治理策略经由相适合的操格调险治理系统，或系统功能存在较大颓势。

（六）操格调险及控制措施自我评估、枢纽风险蓄意监测、业务链接性治理存在较大问题，未能有用支援风险预警与管控。

（七）未将操格调险计量手脚操格调险治理经由的要紧构成部分。

（八）监管部门以为对银行弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数有内容影响的其他情形。

第三十六条 无上述情形且相宜老本计量高档方法验收要求的买卖银行，经监管部门验收通过，应实施高档方法。

对验收通过在操格调险圭臬法中弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数的买卖银行，监管部门有权成就并行期底线要求。

第三十七条 基本相宜老本计量高档方法验收要求或自行计较里面耗费乘数要求，但存在对高档方法或操格调险圭臬法计量无内容影响问题的买卖银行，如具备下列条目，监管部门有条目验收通过使用高档方法或使用自行计较的里面耗费乘数：

（一）不存在第三十一条至三十五条所列示的情形。

（二）对仍需整改的问题，有明确可行的修正措施及蓄意。

（三）接管监管部门的第二支援老本要求。

（四）已建立相宜监管要求的信息泄漏治理体系、策略和模板。

第三十八条 对有条目实施高档方法或有条目自行计较里面耗费乘数的买卖银行，监管部门从数据质料和长度、模子结构和假定、参数推断、模子收尾弘扬、信息系统、计量收尾应用过火他支援体系等方面，来判断买卖银行的老本计量是否存在审慎不及的情形，确定选择相应的监管措施，包括：

（一）要求买卖银行自即将风险参数、里面耗费乘数退换到有时充分反应确切风险景况的合理水平。

（二）要求买卖银即将风险加权财富退换到有时充分反应确切风险景况的监管给定水平。

（三）要求买卖银行从头优化模子、对阛阓风险里面模子法设定附加因子或补充网罗里面耗费数据。

（四）对无法抖擞监管要求的风险类别、财富组合或来往台，不允许其使用老本计量高档方法。

（五）监管部门以为必要的其他措施。

第三十九条 有条目实施老本计量高档方法或弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数的买卖银行完成整改，经监管部门验收通过且已相宜各项监管法则，可撤销相应监管措施。

第六章 持续监管

第四十条 对验收通过或有条目验收通过实施老本计量高档方法或弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数的买卖银行，监管部门实施持续监管，确保买卖银行持续抖擞《买卖银行老本治理目的》中联系的监管要求。

对未能持续抖擞监管要求的买卖银行，监管部门可视情形选择相应监管措施，并要求银行限期整改。

第四十一条 持续监管内容包括但不限于：

（一）验收通过或有条目验收通过实施高档方法或弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数联系驱动情况。包括但不限于：计量模子的弘扬过火有用性、模子驱动环境变化对模子收尾的影响和支援体系的运作景况等，以及操格调险圭臬法耗费数据网罗步履、经由和系统的驱动情况等。

（二）应用情况。包括高档方法风险加权财富遮掩比率、圭臬方法和高档方法的计量收尾，以及不同方法的收尾互异意见。

（三）考据情况。包括对已投产的计量模子和支援体系进行全面磨练的方法、过程、考据论断以及优化建议。

（四）审计情况。包括里面审计部门对考据策略、治理架构、组织经由、实施要紧模式和陈述机制等的适用性、寥寂性和有用性的评估论断。

（五）压力测试情况。

（六）银行里面向董事会和高档治理层的风险治理陈述情况。

（七）信息泄漏情况。

（八）监管部门所要求的其他联系材料。

上述材料按照银行实验发生频度提交，但频度不得低于《买卖银行老本治理目的》的法则；内容的详备进程应有助于监管部门充分了解银行高档方法驱动情况和弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数情况。

第四十二条 在持续监管中发现整改事项，买卖银行应实时向监管部门陈述整改情况，内容包括但不限于：

（一）针对整改情况的自评估陈述。包括整改责任机制、整改方法和过程、自我验收机制和整改收尾。

（二）针对整改款式的定量测算情况。包括整改后高档方法风险加权财富遮掩比率、圭臬方法和高档方法的计量收尾，以及整改后的收尾互异意见。

（三）针对整改款式的专项考据情况。包括对计量模子整改的款式和支援体系进行全面磨练的方法、过程和考据论断。

（四）银行里面向董事会和高档治理层报送的整改陈述情况。

在整改限期终了后仍未达到监管要求的，监管部门有权取消其老本计量高档方法实施经验或自行计较里面耗费乘数经验。

第四十三条 对老本计量高档方法实施经验或自行计较里面耗费乘数经验被举座取消的买卖银行，原则上自取消之日起三年内，监管部门不再受理其从头肯求。

对单一风险类别、财富组合或来往台实施经验被取消的买卖银行，原则上自取消之日起一年内，监管部门不再受理其从头肯求。

第四十四条 买卖银行在实施老本计量高档方法或弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数过程中发生紧要退换的，应在退换前实时向监管部门陈述并经监管部门招供。陈述内容至少包括：

（一）紧要退换情况。包括退换高档方法实施权术、篡改高档方法遮掩范围、退换枢纽界说和要紧参数、重建计量模子，以及退换操格调险圭臬法实施权术、篡改自行计较里面耗费乘数范围、退换业务蓄意及耗费数据识别、网罗和处理联系要紧策略和枢纽经由等。

（二）针对退换款式的定量测算。包括紧要退换后高档方法风险加权财富遮掩比率及《买卖银行老本治理目的》中不同计量方法、参数推断的测算收尾，并对退换后的收尾互异进行意见。

（三）针对退换款式的专项考据。包括对计量模子退换的款式和支援体系进行全面磨练的方法、过程和考据论断。

（四）银行里面向董事会和高档治理层报送的退换情况陈述。

对未按要求陈述紧要退换事项的，监管部门可视情形选择相应监管措施。

第七章 附则

第四十五条 国度金融监督治理总局过火派出机构按照职责单干和属地监管原则，受理买卖银行老本计量高档方法或操格调险圭臬法中弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数实施肯求事项并开展验收，以监管意见书体式出具评估、验收意见和验收决定。

派出机构作出的验收决定，以及取消银行高档方法实施经验或弃取自己耗费数据自行计较里面耗费乘数经验，应在决定前报国度金融监督治理总局审核。

第四十六条 开荒性金融机构和策略性银行参照执行，另有法则的从其法则。

第四十七条 本法则由国度金融监督治理总局负责意见注解。本法则自印发之日起践诺。《买卖银行实施老本治理高档方法监管暂行笃定》（银监办发〔2012〕254号）同期废止。

国度金融监督治理总局筹商司局负责东说念主就《买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则》答记者问

为深入贯彻中央金融责任会议精神，进一步加强买卖银行老本监管，金融监管总局近日发布《买卖银行实施老本计量高档方法肯求及验收法则》（以下简称《验收法则》）。金融监管总局筹商司局负责东说念主就联系问题恢复了记者发问。

一、什么是“老本计量高档方法”？

2012年，《买卖银行老本治理目的（试行）》沉静发布，建立了较为完善的买卖银行老本监管框架，引入了圭臬方法和高档方法两种计较老本足够率的神色。圭臬方法下，银行适用监管部门联正当则的风险权重或风险参数。高档方法下，银利用用里面模子自行推断部分风险参数计量风险加权财富。高档方法的计量收尾较圭臬方法细巧化进程更高，同期对银行的机制体制、计量模子、数据系统等方面也建议了愈加严格的要求。经监管部门验收后，银行方可弃取高档方法计较风险加权财富和老本足够率。

2014年，工商银行、农业银行、中国银行、诞生银行、交通银行和招商银行获准实施高档方法，标记着我国买卖银行老本治理迈上了新台阶。经过10年左右的高档方法实践，监管部门和银行业徐徐积蓄了高档方法验收和实施教授，在风险计量、系统诞生、数据治理和东说念主才储备等方面均有一定普及。

二、制定《验收法则》的配景是什么？

2024年1月1日，纠正后的《买卖银行老本治理目的》（以下简称《老本目的》）沉静实施。新目的对信用风险、阛阓风险和操格调险的计量法令进行了全面纠正，但纠正幅度不尽相易。其中，信用风险的计量逻辑和框架未作念紧要退换，阛阓风险和操格调险的计量方法变化较大。因此，原老本监管框架下已获准实施高档方法的工商银行、农业银行、中国银行、诞生银行、交通银行和招商银行，在新老本监管框架下信用风险可不绝适用高档方法，其他风险模块需另行肯求和验收。除了6家照旧获准实施高档方法的银行以外，比年来一些银行积极鼓励高档方法诞生，开展了广博实施准备责任，也有肯求实施高档方法的诉求。

为进一步明确银行实施高档计量方法的验收经由和监管要求，金融监管总局盘考制定了《验收法则》，手脚《老本目的》的配套文献，为银行高档方法肯求和验收责任有序开展提供轨制依据和步履指南。

三、《验收法则》的主要内容是什么？

《验收法则》明确了高档方法的验收圭臬、验收步履和持续监管框架，主要内容包括：

一是明确适用对象和验收范围，允许左证《老本目的》联系法则分袂至第一档的银行，按照不同风险模块分步实施、分别肯求。二是法则高档方法实施的前提条目，要求银行肯求实施高档方法需具备规划事迹稳健和风险治理水平细腻等条目。三是明确肯求及验收经由，细化各个模式中应提交的材料清单，全面遮掩计量模子和支援体系的各项合规要求，普及肯求及验收责任质效。四是强调评估及验收原则，聚合老本监管法令变化，建议不同风险模块验收的最低要求，普及老本计量收尾的审慎性。五是完善持续监管要求，建议监管信息依期报送、紧要退换事先招供等持续监管要求，珍惜老本监管有用性。

四、银行实施老本计量高档方法需抖擞哪些圭臬和条目？

银行适用的老本监管法令需与其财富范围、业务复杂进程、风险特征和治理水平相匹配。《老本目的》构建了互异化的老本监管框架，将银行分为三档，其中，具备条目的第一档银行经监管部门验收通过可实施高档方法。具体要求包括：

一是需具备坚实的实施基础。《验收法则》从公司治理、风险治理、里面控制、规划景况、数据治理、信息系统以及收尾应用等方面，建议了银行肯求实施高档方法需抖擞的基本要求，惟有规划事迹稳健、风险治理水平细腻的银行才具备老本计量高档方法肯求条目。

二是需抖擞审慎的监管要求。《验收法则》细分信用风险里面评级法、阛阓风险里面模子法和操格调险自行计较里面耗费乘数三大风险模块，分别从策略经由、模子方法、参数推断、驱动弘扬等各方面建议银行实施高档方法应抖擞的审慎监管要求。银行需全面落实联系法则。

三是需相宜严格的时期圭臬。《老本目的》正文及联系附件对银行实施高档方法需抖擞的具体计量法令和时期细节进行了系统性标准。银行需全面对标联系圭臬，确保计量模子审慎、可靠，治理结构、轨制经由、数据和信息系统等支援体系稳健、有用，计量收尾充分反应确切风险水平。

五、实施高档方法对银行的影响奈何？

相较于实施联合风险权重的圭臬方法，高档方法允许银利用用里面模子、自行推断风险参数计量老本，有时普及老本计量的细巧化进程。允许具备条目的银行实施老本计量高档方法，成心于促进银行束缚完善全面风险治理体系，普及数据基础和质料，强化系统整合和自动化进程，酿成基于风险量化的决策机制，促进银行治理的科学化、细巧化。同期，从单家机构来看，对于财富质料稳健、风险治理水平细腻的银行，实施高档方法对老本足够率有正向作用。从银行业举座来看，由于实施机构数目有限，对行业老本足够水平不会产生显贵影响。

六、《验收法则》发布后，高档方法验收的责任安排是什么？

金融监管总局将作念好老本计量高档方法验收准备，聚合银行的肯求意愿、风险治理景况、系统诞生水平及实验责任情况，科学制定责任决策。以“熟习一家、验收一家”为基本原则，全面落实验收要求，严格控制验收质料，合理把合手验收节拍，适应有序开展验收责任。

裁剪：刘睿